160、接受转交举报的银行保险监督管理机构，应当在收到转交举报之日起7日内审查决定是否受理，并书面告知举报人。

161、《银行保险违法行为举报处理办法》所称举报人，包括银行业金融机构及从业人员，保险机构、保险中介机构及从业人员，银行保险监督管理机构负责监管的其他主体，以及涉嫌非法设立银行业金融机构、保险机构、保险中介机构和非法经营银行业务、保险业务、保险中介业务的自然人、法人或者其他组织。

162、不同银行保险监督管理机构对同一举报事项的管辖权有争议的，报请各自的上级机构确定。

163、消费者权益保护内部考核应至少以一季度为一个考核周期。

164、消费者向银行业保险业纠纷调解组织请求调解的，银行保险机构无正当理由不得拒绝参加调解。

165、银行保险机构不得允许第三方合作机构在营业网点或者自营网络平台以银行保险机构的名义向消费者推介或者销售产品和服务。

166、银行保险机构向消费者提供产品和服务时，应当确保风险收益匹配、定价合理、计量正确。在提供相同产品和服务时，可以对具有同等交易条件或者风险状况的消费者实行个性定价。

167、银行保险机构应当规范营销行为，通过电话呼叫、信息群发、网络推送等方式向消费者发送营销信息的，应当向消费者提供拒收或者退订选择。消费者拒收或者退订的，不得以同样方式再次发送营销信息。

168、银行保险机构应当加强从业人员行为管理，禁止违规查询、下载、复制、存储、篡改消费者个人信息。

169、信访工作应当遵循“属地管理、分级负责，谁主管、谁负责”的原则

170、金融机构应当根据风险状况差异化确定客户尽职调查措施的程度和具体方式，不应采取与风险状况明显不符的尽职调查措施，把握好防范风险与优化服务的平衡。

中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布《商业银行开办代客境外理财务业务管理暂行办法》。

商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。

每月结束后3个工作日内，向外汇局报告有关商业银行境内托管账户的收支情况。

商业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动，按照防止误导客户或不当销售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。

商业银行开展个人理财业务，无须与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必须的法律文件。

商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。

城市商业银行、农村商业银行开办需要批准的个人理财业务，应由其法人按照有关程序规定，报中国银行业监督管理委员会或其派出机构审批。

商业银行开展其他个人理财业务活动，需要审批并应按照相关规定及时向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。

商业银行应每半年编制个人理财业务报告。

商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第1个月内，将有关统计分析报告（一式三份）报送中国银行业监督管理委员会。

境内托管人及境外托管代理人必须为不同的商业银行分别设置托管账户。

商业银行应按照符合银行利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务。

商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度，保证综合理财服务符合有关法律、法规及银行与客户的约定。

资产管理产品不能如期兑付或者兑付困难时，发行或者管理该产品的金融机构自行筹集资金偿付或者委托其他机构代为偿付。

金融机构可以为其他金融机构的资产管理产品提供规避投资范围、杠杆约束等监管要求的通道服务。

持卡人与特约单位出现的纠纷由双方自行解决。持卡人不得以纠纷为由拒绝偿还因使用信用卡而发生的债务。

伪造空白信用卡十张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第四项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。

银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，玩忽职守或者滥用职权，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金。

银行业金融机构应当建立消费者权益保护审查制度和工作机制，并纳入信用卡业务风险管理和内部控制体系。

征信信息（含信贷信息）与依法公开的公共服务信息本质上是相同的。（）

金融产品或金融服务经营者进行金融营销宣传，应当具有能够证明合法经营资质的材料，以便相关金融消费者或业务合作方等进行查验。证明材料包括但不限于营业执照、备案文件、行业自律组织资格等与金融产品或金融服务相关的身份资质信息。

信访人对行政机关作出的复查意见不服的，可以自收到书面答复之日起三十日内向原办理行政机关的上一级行政机关申请复核。

征信机构不得采集个人的收入、存款、有价证券、商业保险、不动产的信息和纳税数额信息。但是，征信机构明确告知信息主体提供该信息可能产生的不利后果，并取得其书面同意的除外。

金融机构不得向金融消费者发送金融营销宣传信息。

各级管理机构应当通过网上信访信息系统，对信访事项进行登记、受理、分类、转送、交办、督办、反馈和公开，实现与上级和下级管理机构信访信息的互联共享。

《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》明确指出，金融机构应当切实履行金融消费者投诉处理主体责任，在机构内部建立多层级投诉处理机制，完善投诉处理程序。

经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。

农民工工资专户开户银行必须要求农民工使用本行银行卡。

各级党政机关工作人员在信访工作中，应当遵守群众纪律，秉公办事、清正廉洁、保守秘密、热情周到。

商业银行可根据业务发展需要和风险控制要求对本行网上银行高风险账户操作进行具体界定。

对于身份认证强度相对较弱的网上银行账户操作，商业银行可不评估风险。

对于其他电子银行业务类型（非网上银行），商业银行可依据其安全程度自行确定是否参照网上银行管理，但应保证其他电子银行业务类型不构成网上银行的安全管理漏洞。

商业银行应将扫描查找假冒本行网上银行网站及其它针对电子银行的犯罪活动纳入日常工作程序。

对于客户投诉集中的电子银行业务环节和产品，应及时制定有效的解决措施，加以改正。

基本身份认证是指网上银行用户知晓并使用，预先注册在银行的本人用户名。

附加身份认证是指网上银行用户持有、保管并使用可实现其他身份认证方式的信息（物理介质或电子设备等）。

附加身份认证信息应易被复制、不易被修改和破解。

商业银行应当建立有效的投诉处理机制，与保险公司分工协作，制定统一规范的投诉处理程序，向客户明示投诉电话，在与保险公司签订代理协议时，应当主动协商保险公司建立风险处理应急预案，确保能妥善处理投诉纠纷事件。

监管机构依据《中华人民共和国行政处罚法》等相关规定，对商业银行代理保险业务中的同一个违法行为，可给予重复处罚。

中国人民银行负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。

商业银行开办代客境外理财，应向中国银监会申请批准。

中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国人民银行申请，由中国人民银行审批。

资产管理业务作为金融业务，属于特许经营行业，不必纳入金融监管。

商业银行未经中国银监会批准不 得发行信用卡。

恶意透支的数额，是指公安机关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

银行卡恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。

伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处十万元以上五十万元以下罚金。

银行业金融机构应当采取有效措施及时、准确监测和管控信用卡资金实际用途。信用卡资金不得用于偿还贷款、投资等领域，严禁流入政策限制或者禁止性领域。

商业银行开展个人理财业务的其他违法违规行为，由中国人民银行依据相应的法律法规予以处罚。

商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额计入外汇局批准的投资购汇额度。

保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益， 应是对客户无附加条件的保证收益。

私募产品面向合格投资者通过公开方式发行。

投资者不得使用贷款、发行债券等筹集的非自有资金投资资产管理产品。

《信用卡业务管理办法》规定：个人卡持卡人违反本办法规定，将单位的款项 转人其信用卡帐户的，除责令其退回外，对其处以5 千元至1万元罚款。

发卡银行违规以信用卡透支形式变相发放贷款，持卡人未按规定归还的，不适用刑法第一百九十六条“恶意透支”的规定。构成其他犯罪的，以其他犯罪论处。

恶意透支的数额，是指公安机关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；

银行业金融机构应当在信用卡客户身份核验和办卡意愿核验等关键环节积极采取录音录像或其他有效措施完整客观记录和保存风险揭示、信息披露等重要信息，确保记录信息全面、准确、不可篡改和可回溯，并能够满足我国境内金融管理部门监督检查和司法机关调查取证的要求。记录的信息资料自客户业务存续期结束起应当至少保存3年。

禁止欺诈或者误导投资者购买与其风险承担能力不匹配的资产管理产品。金融机构可以通过拆分资产管理产品的方式，向风险识别能力和风险承担能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理产品。

投诉人提交书面材料的，应当由投诉人签字或者盖章。银行保险机构已经掌握或者通过查询内部信息档案可以获得的材料，不得要求投诉人提供。

信访人采用走访形式提出信访事项的，应当按照逐级走访的规定，到依法有权处理的本级或上一级银行保险监督管理机构设立或者指定的信访接待场所提出。多人采用走访形式提出共同信访事项的，应当推选代表，代表人数不得超过10人。

银行保险监督管理机构对下列信访事项不予受理或不再受理，并在收到完备材料之日起15日内告知信访人。

本办法所规定的“以内”包括本数；本办法所称“日”指工作日。

根据省银保局要求，城商行及农商行的法人机构、大型银行、股份制银行以及保险公司的消保部门专职工作人员配置原则上不得少于3人。

高级管理层应落实执行消费者权益保护相关法律、法规和监管规定。

银行保险机构不得允许第三方合作机构在营业网点或者自营网络平台以银行保险机构的名义向消费者推介或者销售产品和服务。

信访人一般应当采用口头形式提出信访事项，并载明其姓名（名称）、住址和请求、事实、理由。对采用口头形式提出的信访事项，有关机关、单位应当如实记录。

为加强银行业从业人员行为管理， 银行业协会、银行业 金融机构应当健全关于员工违反职业操守和行为准则的惩 戒机制。银行业协会建立违法违规人员“黑名单”和“灰名 单”制度。

被投诉人的基本情况，包括：被投诉的银行保险机构的名称；被投诉的银行业保险业从业人员的相关情况以及其所属机构的名称；

经营者不得对消费者进行侮辱、诽谤，不得搜查消费者的身体及其携带的物品，不得侵犯消费者的人身自由。

以风险防控为前提，以依法合规为原则，不断提升产品和服务的创新能力，增强银行业金融科技应用水平，有效提升金融服务效率。

银行业从业人员不得默许、参与或支持客户用信贷资金 进行股票买卖、期货投资等违反信贷政策的行为。不得挪用 所在机构资金和客户资金，不得利用本人消费贷款进行违规 投资。

银行业金融机构应按照“忠、专、实、清”的衡量标准，选 拔任用政治过硬、素质过硬、踏实肯干的干部人才。

按照本办法规定应建立联合授信机制的企业，相关债权银行业金融机构应在本办法实施3个月内建立联合授信机制。

银行保险监督管理机构应当依法按程序办理信访事项，恪尽职守、秉公办事，规范细致、及时稳妥，不得推诿、敷衍、拖延。

银行保险机构应当将消费者权益保护纳入公司管理、企业文化建设和经营发展战略，建立健全消费者权益保护体制机制，将消费者权益保护要求贯穿业务流程各环节。

银行保险机构监事会承担消费者权益保护工作的最终责任，对消费者权益保护工作进行总体规划和指导，董事会应当设立消费者权益保护委员会。

银行保险机构应当将消费者权益保护内部考核纳入综合绩效考核体系，合理分配权重，并纳入人力资源管理体系和问责体系，充分发挥激励约束作用。

银行保险机构应当开展金融知识教育宣传，加强教育宣传的针对性，通过消费者日常教育与集中教育活动，帮助消费者了解金融常识和金融风险，提升消费者金融素养。

商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。

商业银行应对理财计划的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等方面进行全面规范，建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理。

资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。金融机构不得在表内开展资产管理业务。

分级资产管理产品不得直接或者间接对优先级份额认购者提供保本保收益安排。

信用卡仅限于合法持卡人本人使用，持卡人不得出租或转借信用卡及其帐户。

“发卡银行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名和银行公章。”

银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。

保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处。

银行业金融机构为信用卡绑定支付账户等其他账户时应当尊重客户真实意愿，并提供同等便利程度的解除绑定服务。客户申请销卡的，应当在确认无未结清款项后，及时完成办理。

银行业金融机构应当实施严格的信用卡营销行为管理。不得承诺发卡或者承诺给予高额授信；不得进行欺诈、虚假宣传；不得采取默认勾选、强制捆绑销售等方式营销信用卡。

信访人采用走访形式提出信访事项的，应当到各级人民政府提出。

商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前，应持其总行(地区总部等)的授权文件，按照有关规定，向所在地中国人民银行派出机构报告。

对于消费者的存款意愿，银行不得拒绝。

消费者有权要求银行及其工作人员按约定方式使用在个贷业务输过程中获取的客户个人信息，并承担保密义务。

中国人民银行分支机构和人民银行授权的鉴定机构应当自收到假币鉴定申请之日起5个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。

当消费者未按合同规定支付保管箱相关费用时，银行有权拒绝提供开箱服务。

证券投资基金的消费者有权对基金持有人大会审议事项行使表决权。

消费者应当诚实守信，理性消费，审慎投资，依法维护自身合法权益

银行保险机构应当将消费者权益保护纳入公司治理、企业文化建设和经营发展战略，建立健全消费者权益保护体制机制，将消费者权益保护要求贯穿业务流程各环节。

银行保险机构建立销售行为可回溯管理机制，对产品和服务销售过程进行记录和保存，利用现代信息技术，提升可回溯管理便捷性，实现关键环节可回溯，但重要信息不可查询。

中国银行业监督理委员会（以下简称“中国银监会”）负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。

国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责商业银行代客境外理财业务的外汇额度管理。

商业银行受境内居民个人委托开办代客境外理财业务，应遵守商业银行个人理财业务管理的有关规定。

商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务，准入管理适用报告制，报告程序和要求以及相关风险的管理参照人理财业务管理的有关规定执行。

商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额计入外汇局批准的投资购汇额度。

商业银行从事代客境外理财的净购汇额，可以超过外汇局批准的购汇额度。

境外托管人应当根据审慎原则，按照风险管理要求以及商业惯例选择境外金融机构作为其境外托管代理人。

从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务。

境外托管代理人拒绝提供相关信息的，中国银监会和外汇局有权要求更换境外托管代理人。

商业银行投资于香港特别行政区、澳门特别行政区的金融产品，无需参照本办法相关条款执行。

商业银行向中国银监会申请开办代客境外理财业务资格，应当提交材料一式两份。

商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。

商业银行可以不区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动

商业银行可以销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。

公募产品主要投资标准化债权类资产以及上市交易的股票，除法律法规和金融管理部门另有规定外，不得投资未上市企业股权。

过渡期内，具有证券投资基金托管业务资质的商业银行可以托管本行理财产品，但应当为每只产品单独开立托管账户，确保资产隔离。

信用卡透支利息，自签单日或银行记帐日起30日内按日息万分之五计算，超过30 日按日息万分之十计算。

明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金。

银行业金融机构可以直接或者间接以发卡数量、客户数量、市场占有率或者市场排名等作为单一或者主要考核指标。

银行业金融机构应当审慎设置信用卡分期透支金额和期限，明确分期业务最低起始金额和最高金额上限。分期业务期限不得超过5年。

商业银行申请开办代客境外理财业务，其理财业务活动在申请前2年内没有受到中国银监会的处罚。（）

根据监管机构相关要求，金融机构可以在表内开展资产管理业务。

根据监管机构相关要求，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付 困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。

金融机构可以以资产管理产品的资金与关联方共同收购上市公司。

金融机构不得为其他金融机构的资产管理产品提供规避投资范围等监管要求的通道服 务。

根据相关监管要求，为降低期限错配风险，金融机构应当强化资产管理产品久期管理， 封闭式资产管理产品期限不得低于 60 天。

根据监管机构相关要求，金融机构不得通过对资产管理产品进行拆分等方式，向风险识 别能力和风险承担能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理产品。

根据监管机构相关要求，金融机构应当做到每只资产管理产品的资金单独管理、单独建 账、单独核算，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池业 务。

根据相关监管规定，公募产品不得投资商品及金融衍生品。

商业银行未经中国人民银行批准不得发行银行卡。

商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。

商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额计入外汇局批准的投资购汇额度。

商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，属于理财顾问服务。

金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，业绩报酬计入管理费，须与产品一一对应并逐个结算，不同产品之间不得相互串用。

伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

银行或者其他金融机构的工作人员，与本决定规定的进行金融诈骗活动的犯罪分子串通，为其诈骗活动提供帮助的，以共犯论处。

银行业金融机构应当按照属地管理、分级负责、及时就地解决的原则，依法妥善处理风险事件及客户投诉。

银行业金融机构可以与金融机构、非银行支付机构、地方金融组织等合作发放联名卡，银保监会另有规定的除外。

银行业金融机构应当按照实际占用的资金金额及期限计收利息，并按照法律法规规定和与客户合同约定计收费用。

客户确需对预借现金业务申请分期还款的，额度不得超过人民币5万元或者等值可自由兑换货币，期限不得超过3年。

各银行发行的磁条卡、IC卡，须执行国家技术监督局和中国人民银行颁布的有关标准，包括参加国际信用卡组织并发行带有国际组织标记的信用卡。

信用卡的透支期限最长为50天。

伪造空白信用卡十张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第四项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡一张以上不满五张的，依照刑法第一百七十七条之一第二款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡五张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”。

商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

中国人民银行负责统筹资产管理产品的数据编码和综合统计工作，会同金融监督管理部门拟定资产管理产品统计制度，建立资产管理产品信息系统，规范和统一产品标准、信息分类、代码、数据格式，逐只产品统计基本信息、募集信息、资产负债信息和终止信息。中国人民银行和金融监督管理部门加强资产管理产品的统计信息共享。

公募产品主要投资标准化债权类资产以及上市交易的股票，除法律法规和金融管理部门另有规定外，不得投资上市企业股权。

私募产品的投资范围由合同约定，不可以投资债权类资产、上市或挂牌交易的股票、未上市企业股权（含债转股）和受（收）益权以及符合法律法规规定的其他资产，并严格遵守投资者适当性管理要求。

金融机构代理销售其他金融机构发行的资产管理产品，应当符合金融监督管理部门规定的资质条件。未经金融监督管理部门许可，任何非金融机构和个人可以代理销售资产管理产品。

资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。金融机构不得在表内开展资产管理业务。

商业银行发行投资于境外基金类产品的代客境外理财产品时，应选择与中国银监会已签订代客境外理财业务监管合作谅解备忘录的境外监管机构所批准、登记或认可的公募基金。

商业银行开办代客境外理财业务时，严禁与各相关责任人发生任何利益输送的行为。

信托公司在国家外汇局批准的投资付汇额度范围内，不可向投资者推介人民币或外币受托境外理财集合信托计划。信托公司累计净汇出金额不得超过国家外汇局批准的投资付汇额度。

国家外汇局自收到完整的申请文件之日起20个工作日内，做出批准或者不批准的批复，书面通知申请人并抄送中国银监会和属地银监局。

信托公司应对受托境外理财信托计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。

外资银行申请开办代客境外理财业务的条件和要求与中资商业银行基本相同，但外资银行应按照中国银监会批准的业务范围开展代客境外理财业务。获准经营人民币业务的外资银行，可以在已开放人民币业务的地域向获准服务的客户对象发售人民币理财产品，在国家外汇管理局批准的代客境外理财额度范围内，以人民币购汇办理代客境外理财业务。

商业银行开展代客境外理财业务，可以在境内发售外币理财产品，以客户的自有外汇进行境外理财投资；也可以在境内发售人民币理财产品，以人民币购汇办理代客境外理财业务。

商业银行理财业务人员可以将理财产品(计划)当作一般储蓄产品，进行大众化推销

妥善处理客户投诉，减少投诉事件的发生。商业银行应设置并向客户告知理财业务的投诉电话，指定专门的人员或部门及时处理客户投诉。

商业银行开展代客境外理财业务，应实行托管人与投资管理人的职责分离。商业银行应尽量选择不同法人作为其境内托管人和境外托管代理人；不应选择同一法人作为其境外托管代理人和境外投资管理人。

商业银行开办代客境外理财业务时，应将募集的客户资金与自有资金及各相关责任人的资金完全分开，并以理财产品的名义开设独立账户。

信托公司设立受托境外理财单一或集合信托，接受单个委托人的资金数额不得低于100万元人民币或按信托成立日前1日中国外汇交易中心公布相应汇率中间牌价计算的等额外汇。

信托公司由中国银监会直接监管的信托公司，应向国家外汇局直接递交申请材料。

信托公司在收到国家外汇局有关投资付汇额度的批准文件后，应当持批准文件与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。

托管人自开设信托公司的境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户之日起10个工作日内，向中国银监会、国家外汇局和所在地银监局报告。

信托公司应按照市场化原则公平抉择，境内托管人的关联方作为受托境外理财业务的境外托管代理人和境外投资管理人的，应事先向国家外汇局报告。

信托公司发行受托境外理财信托计划，应在推介期结束、信托计划成立后，将信托资金按原币种划至境内托管账户。

在受托境外理财信托计划的存续期内，信托公司应于每月交易结束时向受益人披露财产价值和单位价值的内容，并将相关披露信息按季报送监管部门

商业银行开展代客境外理财业务，应实行托管人与投资管理人的职责分离,不应选择同一法人作为其境外托管代理人和境外投资管理人。

商业银行严格理财业务人员的管理，对于频繁被客户投诉、投诉事实经查实的理财业务人员，应将其调离理财业务岗位，情节严重的应予以纪律处分。

商业银行发行投资于境外结构性产品的代客境外理财产品时，应选择获国际公认评级机构A级或以上评级的金融机构发行的结构性产品。

信托公司办理受托境外理财业务，应向中国人民银行申请投资付汇额度。

信托公司在对受托境外理财信托计划进行风险揭示时，应提供必要的说明。说明应以充分、清晰、准确、醒目、易于理解的文字至少向投资者告知信托计划的特征及相关风险，确保投资者正确理解风险揭示的内容。

信托公司在每笔受托境外理财信托计划推介结束并成立后3个工作日内，应向银监会、国家外汇局或所在地银监局、外汇局披露信托计划资金总额、信托合同数、购汇金额和自有外汇资金数额等情况。

商业银行开展代客境外理财业务，可以在境内发售外币理财产品，以客户的自有外汇进行境外理财投资；也可以在境内发售人民币理财产品，以人民币购汇办理代客境外理财业务。

具备以下条件的中资商业银行可向中国银监会申请代客理财业务托管资格：有专门的基金托管部门；有足够熟悉托管业务的专职人员；具备安全、高效的清算、交割能力；最近5年没有重大违反外汇管理规定的记录。

申请开办代客境外理财业务和代客境外理财托管业务的外资银行，由其主报告行或总行向当地人民银行提交申请材料。

信托公司设立受托境外理财单一或集合信托，接受单个委托人的资金数额不得低于100万元人民币或按信托成立日前1日中国外汇交易中心公布相应汇率中间牌价计算的等额外汇。

在代客境外理财过程中，商业银行可以接受客户（包括机构和个人）的委托，按照客户的授权，操作客户账户，代理客户进行相关的投资活动，投资风险完全由客户承担。

商业银行开办代客境外理财业务时，应将募集的客户资金与自有资金及各相关责任人的资金完全分开，并以理财产品的名义开设独立账户。

商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。

境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者，且应区分人民币与外汇账户。

商业银行境外理财投资，必须委托具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

境内托管人应当根据审慎性原则，按照风险管理要求以及商业惯例选择境外金融机构作为其境外托管代理人。

商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制?。

商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度。

在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续?。

商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料及对客户投资情况的分析都应包含相应风险揭示的内容。

商业银行开展理财业务时，应按照“以客户为中心”的原则对客户的财务状况、风险认知和承受能力进行了解和评估?。

商业银行按照“成本可算，风险可控”的原则设计开发产品。